(2024) Omzetbelasting Berekenen: handige calculator BTW (2024)

Hoe werkt de btw calculator?

Bereken hierboven gemakkelijk alle tarieven van de omzetbelasting met onze btw calculator. Voor zowel bedragen inclusief als exclusief omzetbelasting. Wil je de berekening bewaren? Mail hem dan naar jezelf toe.

Makkelijk je btw berekenen, altijd kloppende facturen versturen en je btw-aangifte doen? Gebruik een boekhoudprogramma. Hieronder vind je enkele handige programma’s hiervoor.

Omzetbelasting (btw) in 3 simpele stappen:

1. Geef aan of je het bedrag inclusief btw of exclusief btw invoert
2. Voer het bedag in
3. Geef aan welk btw tarief geldig is

De tool berekent nu automatisch voor jou het bedrag en de btw uit! Wil je de berekening bewaren? Stuur dan makkelijk de berekening naar je emailadres toe.

Btw = omzetbelasting

Btw = omzetbelasting. Omzetbelasting is een andere naam voor precies hetzelfde. De namen worden vaak door elkaar gebruikt maar onthoud dat dit over hetzelfde gaat.

Welk btw tarief moet ik gebruiken voor de berekening?

In Nederland zijn er 3 btw tarieven, namelijk 0%, 9% en 21%. Daarnaast is er ook nog een vrijstelling van de btw. Het standaardtarief voor de btw in Nederland is 21%. Dit betekent dat de meeste goederen en diensten die worden verkocht vallen onder dit tarief. Daarnaast zijn er een aantal goederen en diensten waarvoor het 9% of 0% btw-tarief geldt. Dit zijn altijd producten die de overheid bestempelt als ‘basisgoederen en -diensten.’ Hieronder vind je hiervan een overzicht.

Welke goederen en diensten vallen onder het 21% btw hoog tarief?

Alle goederen en diensten die niet staan in onderstaande lijsten vallen onder het standaard hoge btw tarief van 21%.

Welke goederen en diensten vallen onder het 9% btw laag tarief?

De belastingdienst noemt de volgende goederen en diensten op die vallen onder dit lage btw tarief: Diensten

• fietsen repareren
• schoeisel en lederwaren repareren
• kleding en huishoudlinnen repareren
• diensten van kappers
• werkzaamheden aan woningen
• kampeergelegenheid bieden
• logies
• cultuur en recreatie
• uitvoerende kunstenaars
• sport waaronder zwembaden en sauna’s
• personenvervoer
• opleveren van goederen, zoals opkweken van planten en opfokken van dieren
• verkopen van voedingsmiddelen in de horeca
• verhuren, herstellen, onderhouden, aanpassen, passen en gebruiksklaar maken van (medische) hulpmiddelen
• uitlenen van boeken en periodieken
• Het uitlenen of verhuren van kunstvoorwerpen door de kunstenaar zelf

Goederen

• voedingsmiddelen
• water
• agrarische goederen
• geneesmiddelen en hulpmiddelen
• kunst, verzamelvoorwerpen en antiek
• boeken en periodieken

Zoals je in de lijst ziet zijn er best wat zaken die vallen onder het lagere btw tarief van 9%. Dit zijn allemaal producten en diensten die worden gezien als eerste levensbehoeftes, zoals boodschappen, medicijnen, sporten en vervoer.

Welke goederen en diensten vallen onder het 0% btw-tarief?

De Belastingdienst noemt de volgende goederen en diensten op die vallen onder dit tarief: Diensten

• Btw-tarief diensten bij invoer en uitvoer van goederen naar landen buiten de EU
• internationaal personenvervoer
• werkzaamheden aan goederen die uitgevoerd worden naar niet-EU-landen
• bemiddeling bij vervoer, opslag en invoer

Goederen

• goederen die u levert naar het buitenland
• goederen die nog niet zijn ingevoerd
• goederen die u levert aan of in een btw-entrepot
• de levering van schepen en vliegtuigen
• de bevoorrading van schepen en vliegtuigen
• visvangst
• accijnsgoederen

Zoals je in deze lijstjes ziet vallen er weinig goederen en diensten in het 0% tarief. Het grootste gedeelte van de goederen en diensten die hier worden genoemd vallen onder het 0% tarief omdat de btw in het buitenland wordt betaald. Daarnaast geldt het 0% tarief voor diensten en goederen met een internationaal karakter of waar op een andere manier belasting over wordt geheven.

Welke goederen en diensten zijn vrijgesteld van btw?

De volgende branches zijn vrijgesteld van btw:

• beleggingsgoud
• collectieve belangenbehartiging
• componisten, schrijvers, cartoonisten en journalisten
• financiële diensten en verzekeringen
• fondsenwervende activiteiten
• gezondheidszorg
• jeugd- en jongerenwerk
• kansspelen
• kantines
• kinderopvang
• levering roerende bedrijfsmiddelen
• lezingen, excursies en rondleidingen
• onderwijs
• onroerende zaken
• postdiensten
• radio en televisie
• samenwerkingsverbanden (koepelvrijstelling)
• sociaal-culturele instellingen
• sportorganisaties en sportclubs
• uitvaartondernemers

Zoals je ziet is dit een vrij bonte verzameling van sectoren, waarin niet echt een heel duidelijke lijn in is te ontdekken. Zo staan er kantines in, schrijvers en onroerende zaken. Wel zie je dat het meestal gaat om sectoren met een maatschappelijke functie, zoals onderwijs en kinderopvang. Vrijgesteld zijn van btw biedt trouwens niet alleen voordelen. Een nadeel van de vrijstelling is namelijk dat je geen btw terug kan vragen.

Twijfel je over het te hanteren btw tarief?

Als je twijfelt over het te hanteren btw tarief dan kan je het volgende doen:

• Lees je verder in op de website van de belastingdienst of bel de belastingtelefoon
• Overleg met je boekhouder of accountant

Goed om te weten over de btw als ondernemer

Wat goed is om te weten over de btw is dat je zakelijk gezien altijd bedragen exclusief btw afspreekt. Dus als je een offerte, uurtarief, voorstel of bedrag hoort of onder ogen komt dat je zakelijk wordt aangeboden (of die jij zelf zakelijk aanbiedt) dan wordt altijd gesproken over het bedrag exclusief btw. Dus op een training die € 500,- kost komt nog € 105,- btw (21%) waardoor je in totaal € 605,- betaalt. Terwijl je uiteindelijk als alles is verrekend wel maar € 500,- betaalt hebt. Klinkt misschien verwarrend, maar ik leg het aan je uit. Want hoe zit dit nou?

Dit komt allemaal doordat je elk kwartaal btw aangifte doet. En pas met die aangifte kan je de betaalde btw terugvragen en krijgen. Je betaalt dus altijd wél de btw maar krijgt die na elk kwartaal terug van de Belastingdienst. Vaak wordt dit trouwens verrekend met de btw die je zelf hebt ontvangen van klanten. Dus als je € 2000,- aan omzetbelasting hebt ontvangen en € 500,- hebt betaald dan moet je uiteindelijk € 1500,- overmaken aan de Belastingdienst.€500,- die hebt betaald hou je zo dus zelf in de zak.

Wat is btw eigenlijk?

Heel simpel gesteld is btw belasting op omzet, het wordt daarom ook wel omzetbelasting genoemd. Het is een belasting ingesteld door de overheid op de levering van goederen en diensten in Nederland. De omzetbelasting wordt uiteindelijk betaald door jou en mij als particulier. Dit is in het kort het algemene verhaal. Er zijn namelijk best wat uitzonderingen en specifieke regels. De belangrijkste hiervan staan hierboven uitgelegd.

Wat is de formule voor het berekenen van de btw?

De formule voor het berekeken van de btw is:

Bedrag exclusief btw x btw percentage OF bedrag inclusief btw / btw percentage

Voorbeeld met 21% btw:

Bedrag exclusief btw : € 1000,- x 1,21 = € 1210,- | Bedrag inclusief btw: € 1210,- / 1,21 = € 1000,-

Voorbeeld met 9% btw: Bedrag exclusief btw : € 1000,- x 1,09 = € 1090,- | Bedrag inclusief btw: € 1090,- / 1,09 = € 1000,-

Voorbeeld met 0% btw: Bedrag exclusief btw : € 1000,- x 1,00 = € 1000,- | Bedrag inclusief btw: € 1000,- / 1,00 = € 1000,-

De formule voor het berekenen van de btw zelf = bedrag inclusief btw – bedrag exclusief btw of bedrag exclusief btw * percentage Om het je makkelijk te maken hebben we hierboven een tool gemaakt om je btw te berekenen.

Andere handige rekentools:

• Inkomstenbelasting zzp berekenen
• Inkomstenbelasting eenmanszaak berekenen
• Uurtarief berekenen
• Aftrekposten berekenen
• Zakelijke lening berekenen
• Urencriterium berekenen